Jeden můj přítel nedávno zahájil vlastní podnikání. Jako podnikatel poprvé se mě zeptal, jestli pro něj mám nějakou radu. Řekl jsem mu, že se musí starat jen o tři věci, pokud chce být úspěšný.
- První věc, kterou jsem řekl, bylo aby nedocházely peníze.
- Druhá věc byla nevyčerpat peníze.
- A za třetí, počkejte, to bylo aby nedocházely peníze.
I když by se to mohlo zdát jako zřejmá a opakovaná rada, je úžasné, kolik podnikatelů to přehlédlo.
Jako podnikatelé je součástí naší podstaty tendence dívat se nejprve na náš výkaz zisků a ztrát neboli P&L. Chceme vidět, kolik marže vytváříme tento měsíc oproti minulému měsíci, minulý rok oproti tomuto. Každý chápe, že pokud nevytvoříte zisk, nebudete tu dlouho.
Ale co kdybych vám řekl, že jsem viděl spoustu podniků, které na konci roku vykázaly rekordní zisky. A přesto také čelili bankrotu. Jak se to mohlo stát?
Odpověď zní, že vlastníci firem musí věnovat svému výkazu peněžních toků stejnou pozornost, ne-li více, jako své P&L. Vaše peněžní toky vám říkají, kolik peněz přichází do vašeho podnikání a kolik peněz teče, když platíte účty, prodejci nebo dokonce děláte výplaty.
Problémy začínají, když vaše odtoky přesahují vaše přítoky v daném období. Možná slyšíte, že někteří lidé říkají, že firma je podkapitalizovaná. Přesně to mají na mysli. Prostě nemáte dostatek hotovosti k pokrytí pohyblivého toku hotovosti potřebného k provozu. Takhle končíš s podnikáním.
Firmy se často dostanou do potíží, když se nedostanou peníze nebo propast mezi tím, kdy zaplatí někomu jinému, a tím, kdy dostanou své peníze.
Vím o jednom takovém podniku, který nakupuje šunky zde v USA a poté je prodává do distribučních řetězců, jako jsou supermarkety v Mexiku. Výzvou je, že když podnik koupí šunky, producenti požadují platbu do 3 dnů. Společnost však může očekávat, že bude vyplacena minimálně 60 dní poté. To je velký plovák, který se má kompenzovat, a marže na velkoobchodní šunce není příliš vysoká, aby se to vyrovnalo.
Toto podnikání se v podstatě stalo bankou pro své zákazníky. Pokud by se však kvůli tomu došly peníze, mohlo by to mít nějaké skutečné potíže - rychle.
Pokud by se například šunková společnost pokusila rychle expandovat, rychle by zjistila, že jí dochází hotovost, protože by čekala, až jim její zákazníci zaplatí. Ale když se peníze konečně dostanou, mohlo by být příliš pozdě.
Zajímavé je, že tento problém se zhoršuje, čím rychleji společnost roste. Je to proto, že rychle rostou i vaše požadavky na hotovost. Chcete-li pokračovat v růstu, musíte si objednat více surovin, najmout více zaměstnanců a možná se dokonce přestěhovat do většího závodu. Růst vašeho inventáře, mezd a leasingových plateb vyžaduje více hotovosti. To vše se děje dříve, než vám zákazníci zaplatí. Zhoršuje se, pokud vám zákazníci pomalu vyplácejí a zůstatek vašich pohledávek převyšuje zůstatky na bankovních účtech, brzy se můžete ocitnout ve vážné krizi. Nejhorší případ, možná se budete muset obrátit na bankrot, abyste se pokusili odrazit své věřitele - což je scénář, který nikdo nerad řeší.
Nyní zvažte společnost, která přišla na to, jak maximalizovat své peněžní toky: McDonalds. Nakupují své výrobky jako hamburgery za 30denních podmínek, což znamená, že souhlasí s tím, že zaplatí svým prodejcům do 30 dnů. Mezitím tyto hamburgery odeslali do jejich restaurací, vařili a servírovali a vyzvedli hotovost z jejich prodeje za hotovost nebo na poplatky za kreditní karty během několika dní - což jim dává zdravou rovnováhu hotovosti po ruce jako jejich plovák. Jinými slovy převrátili rovnici a změnili své prodejce na svou banku.
Pokud tedy podnikáte, nezapomeňte pečlivě sledovat své peněžní toky. Jak říká zlaté obchodní pravidlo: nevyčerpejte peníze. Nebo jinak.
Jim je hlavním řečníkem na vyžádání a autorem nejprodávanější knihy o výkonu generálního ředitele, „Skvělí generální ředitelé jsou líní“
